Экстерн поможет вам заполнить обновленную форму 6-НДФЛ

В 2022 году были внесены изменения в форму 6-НДФЛ (приказ ФНС от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@). Отправить 6-НДФЛ за прошлый год необходимо до марта 2022 года. Экстерн поможет внести данные в форму и проверить их, а также распечатать справки и внести их в отчет.

Новый формат

Одно из основных изменений в 6-НДФЛ – дополнительные поля в справке из Приложения № 1 и во втором разделе, введение кодов отчетного периода для снятия с учета в качестве ИП или главы КФХ, отображение статуса налогоплательщика для высококвалифицированных специалистов–резидентов РФ.

Изменения в Экстерне:

• новые коды доходов и вычетов, утвержденные приказом ФНС РФ от 28.09.2021 № ЕД-7-11/844@;
• новый КБК для работников с доходом более 5 млн рублей;
• новые контрольные соотношения.

Для чего предназначены контрольные соотношения

Экстерн автоматически проверяет исполнение контрольных соотношений между справками из Приложения № 1 и разделом 2 расчета 6-НДФЛ согласно письму ФНС РФ от 23.03.2021 № БС-4-11/3759@.

Контрольные соотношения предназначены для сверки итоговых сумм в разделе 2 с суммой строк в справках по каждой ставке и КБК. При обнаружении несоответствия появится предупреждение и рассчитается удовлетворяющее контрольному соотношению значение.

В связи с тем, что справки о доходах и налоговых суммах физического лица стали частью 6-НДФЛ, данные контрольные соотношения сменили сверку сведений в отчетах 6-НДФЛ с 2-НДФЛ, которая являлась действительной для отчетности в 2020 году. Значит, если в протоколе контроля не будет предупреждений, то расхождения отсутствуют.

Кроме того, в Экстерне автоматически рассчитываются общие суммы дохода и налога согласно письму ФНС РФ от 23.03.2021 № БС-4-11/3759@.

Действия при получении субсидии на нерабочие дни

При получении организацией субсидии на нерабочие дни и использовании ее при расчете заработной платы в справке в Приложении № 1 необходимо заполнить сумму зарплаты работника в поле «Сумма дохода» и внести в поле «Код дохода» значение «2000».

В поле «Сумма вычета» нужно ввести сумму не более 12792 рублей и внести в поле «Код вычета» значение «620» (письмо ФНС РФ от 02.02.2022 № БС-4-11/1156@).

Печать справок о доходах

Распечатать справки о доходах и налоговых суммах физического лица из приложения № 4 теперь можно непосредственно из карточки работника. Это упрощает и ускоряет процесс выдачи справки по запросу работника.

Как добавить справки в отчет

Чтобы избежать заполнения справок вручную, в Экстерне есть функция добавления справок в отчет.

Для того чтобы это сделать, нужно:

• Перенести сведения из РСВ или 6-НДФЛ. Для этого в левом меню кликните на кнопку «Перенести данные» и выберите, откуда их перенести – отправленный отчет или черновик.

• Загрузить справки из формы 2-НДФЛ или РСВ. Для этого в меню слева выберите «Загрузить справки из файла» и нужный отчет, из которого будет производиться загрузка. Также вы можете удалить или объединить существующие справки
• Добавить работников из справочника. В форме 6-НДФЛ выберите раздел «Список справок», кликните на «Добавить», а далее выберите «Из справочника сотрудников». Справочник является одним из последних нововведений в Экстерне. Сведения о сотрудниках вносятся в него из:

  - форм Пенсионного фонда;

  - пособий Фонда социального страхования;

  - а также при выборе функции «Сохранить реквизиты сотрудника в справочник» в редакторе 6-НДФЛ или РСВ.

Помимо этого, вы сможете вручную сформировать карточку работника в справочнике.

Если вы хотите заполнить справку вручную, в «Списке справок» кликните на пункт «Добавить», а после этого – «Новую справку».